在加拿大的退休收入来源有五个方面：

一，政府福利：

1， 老年金OAS（OLD AGE SECURITY）：条件是65岁以上的居民18岁以后在加国居住10年以上可享受， 如住满40年可拿全额，住满X(>=10)年就拿满额的X/40。像EI一样要交税，年收入高于一定额度就要开始追回直到取消。

2， 老年补助金GIS（GURANTEED INCOME SUPPLEMENT ）：给有老年金的通过收入测试的65岁以上的老人， 不交税， 如有另外的收入就要减掉一些。

3， 配偶抚恤金the Allowance (Spouse’s Allowance): 按月给60至64岁且符合居住，收入条件的居民， 其配偶正在拿OAS，GIS和有别的收入。

二，加拿大工作者养老金CPP（Canada Pension Plan）：18岁到70岁的所有工作者在3500至43700之间的收入都要放9.9%（雇主和员工各付4.95%）到CPP中。当65岁退休时可拿100%，如不工作或收入低时，也可60岁就开始领取，比65岁每提前1个月领取就少拿0.5%，也可推迟领取（65-70岁），比65岁每推迟1个月就多拿0.5%. 60岁以上的夫妻可共享一方的CPP。 当供款方身故时，配偶可申请使用其CPP。每个18岁以下或全日制读书的25岁以下的孩子每月可领到$204.68（07年）。 另外退休前永久伤残时也可用。供到CPP的款从报税收入中减去，但取钱出来就当成收入交税。

三，雇主提供的养老计划—各种RPP

四，注册退休储蓄计划：RRSP(Registered Retirement Saving Plans)及其相关计划是政府提供给工作者的福利计划：投资回报不用交税，供进该计划的钱可以减低报税的收入。供款的额度为上年工作所得收入的18%但不超过$19000, 加上以前没用过的额度， 如果有雇主计划RPP， 就要减去一些相关款项。

五，个人储蓄和保险退休计划IRP：对很多人来说以上四种计划所能提供的退休用钱还是不够的，特别是收入不高或没工作的人们，主要依靠政府的福利来养老：一个月平均只有几百元， 很难过上舒心的退休生活， 而保险退休计划IRP是一个非常好的为退休做准备的个人计划：保险里的投资回报不用上税，复利增长到一定年头就可当作退休生活的收入来源之一。同时当不可控制的自然规律发生时还有一个大额的保障免税留给家人。

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Frank Chen

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